KAYSERİ ŞEKER FABRİKASI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.05.2023 – 31.10.2023 Evvelki Periyot 01.05.2022 – 31.10.2022 Cari Devir 3 Aylık 01.08.2023 – 31.10.2023 Evvelki Periyot 3 Aylık 01.08.2022 – 31.10.2022
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
17 4.610.246.909 1.299.957.631 977.662.855 640.885.401
Satışların Maliyeti
18 -3.523.177.122 -653.247.418 -672.864.114 -301.300.787
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.069.787 646.710.213 304.798.741 339.584.614
BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.069.787 646.710.213 304.798.741 339.584.614
Genel İdare Giderleri
-186.597.184 -90.997.797 -111.502.861 -54.232.834
Pazarlama Giderleri
-80.120.319 -34.833.363 -48.791.303 -20.383.757
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-17.571.128 -13.188.592 -9.896.888 -6.977.064
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
47.926.370 24.323.866 32.734.889 14.072.778
Temel Faaliyetlerden Başka Giderler
-64.002.586 -12.950.382 -32.483.064 -4.226.203
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
786.704.940 519.063.945 134.859.514 267.837.534
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
712.873.651 1.297.018 683.857.340 1.297.018
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-2.330.245 0 -2.248.392 0
Özkaynak Sistemiyle Pahalanan Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
443.868 126.550 120.021 9.939
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.497.692.214 520.487.513 816.588.483 269.144.491
Finansman Gelirleri
141.856.574 18.116.055 86.772.864 12.915.373
Finansman Giderleri
-248.079.760 -172.388.307 -84.392.405 -96.068.246
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.391.469.028 366.215.261 818.968.942 185.991.618
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-190.559.021 -50.299.731 -67.176.768 -11.120.729
Periyot Vergi (Gideri) Geliri
20 -83.416.842 -43.239.885 12.915.168 -10.657.661
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 -107.142.179 -7.059.846 -80.091.936 -463.068
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
1.200.910.007 315.915.530 751.792.174 174.870.889
DEVİR KARI (ZARARI)
1.200.910.007 315.915.530 751.792.174 174.870.889
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
-808 560 -184 558
Ana İştirak Payları
1.200.910.815 315.914.970 751.792.358 174.870.331
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Çıkar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Çıkar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kar (Zarar) 1,70000000 0,53000000 1,10000000 0,29000000
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Hisse Başına Kar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Hisse Başına Kar (Zarar) 1,70000000 0,53000000 1,10000000 0,29000000
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.05.2023 – 31.10.2023 Evvelki Devir 01.05.2022 – 31.10.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.878.449.164 -554.450.547
Devir Karı (Zararı)
1.200.910.007 315.915.530
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-246.385.541 309.313.848
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
11-12-13 103.404.314 110.268.466
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-643.616.149 -323.632
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7-8 7.648.408 -323.632
Stok Bedel Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 407.559 0
Yatırım Maksatlı Gayrimenkul Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-651.672.116 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
32.463.813 14.045.252
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
27.670.036 11.601.613
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.793.777 2.443.639
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
19.264.127 99.340.130
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
60.469.271 39.686.654
Özkaynak Sistemiyle Pahalanan Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-443.869 -126.550
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
190.559.021 50.299.731
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-8.486.069 -3.876.203
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.169.663.769 -1.046.013.297
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
761.148.777 363.329.226
Faaliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
108.738.243 -32.638.924
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.440.851.173 -2.851.261.208
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
-85.092.890 4.588.448
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-1.313.043.301 -836.064.856
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.020.634.187 2.539.924.685
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19.289.069 35.628.660
Faaliyetler ile İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.970.023 -133.094.386
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
28.165.296 79.409.457
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Başka Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
73.645.584 -215.834.399
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
2.124.188.235 -420.783.919
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-33.782.514 -4.159.839
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-211.956.557 -129.506.789
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-284.173.914 -132.873.631
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12-13 9.684.598 5.401.553
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12-13 -391.930.818 -144.483.245
Alınan Faiz
98.072.306 6.208.061
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-727.981.177 661.752.301
Hisse ve Öbür Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.691.651.045 0
Hisse İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 1.585.651.045 0
Başka Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 106.000.000 0
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Öbür Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-278.022.224 0
İşletmenin Kendi Hisselerini Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -278.022.224 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
271.837.737 1.630.530.023
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-1.803.164.694 -895.208.287
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-212.230 0
Ödenen Temettüler
-203.954.175 0
Ödenen Faiz
-406.116.636 -73.569.435
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
866.294.073 -25.571.877
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
866.294.073 -25.571.877
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
556.226.907 180.318.612
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.422.520.980 154.746.735
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 31.10.2023 Evvelki Periyot 30.04.2023
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.422.520.980 556.226.907
Ticari Alacaklar
740.490.339 1.503.204.540
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 740.490.339 1.503.204.540
Öbür Alacaklar
30.910.473 147.138.477
Bağlantılı Taraflardan Öbür Alacaklar
6 26.048.045 132.517.750
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
8 4.862.428 14.620.727
Stoklar
9 5.379.545.280 3.924.228.750
Canlı Varlıklar
11 74.185.189 47.576.563
Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.962.909.275 667.534.842
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
7.304.550 2.820.406
Başka Dönen Varlıklar
239.883.700 300.253.724
ORTA TOPLAM
9.857.749.786 7.148.984.209
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
9.857.749.786 7.148.984.209
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
7.624.073 7.624.074
Ticari Alacaklar
4.840.518 3.433.741
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4.840.518 3.433.741
Öbür Alacaklar
302.241 302.241
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
302.241 302.241
Özkaynak Metoduyla Pahalanan Yatırımlar
3.189.703 2.745.834
Canlı Varlıklar
11 113.619.175 56.232.470
Yatırım Hedefli Gayrimenkuller
5.223.341.972 4.571.669.856
Maddi Duran Varlıklar
12 6.541.796.835 6.274.801.169
Arazi ve Arsalar
12 2.468.557.919 2.460.169.606
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12 516.869.385 543.239.800
Binalar
12 1.588.721.876 1.566.739.628
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 1.564.557.077 1.563.192.230
Taşıtlar
12 56.826.476 44.716.014
Mobilya ve Demirbaşlar
12 30.879.780 22.357.961
Özel Maliyetler
12 6.825.906 7.153.609
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 308.558.416 67.232.321
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
356.183.798 349.626.848
Şerefiye
13 18.369.123 18.369.123
Başka Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 337.814.675 331.257.725
Peşin Ödenmiş Giderler
30.195.753 12.526.885
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22.300.533 12.020.800
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
12.303.394.601 11.290.983.918
TOPLAM VARLIKLAR
22.161.144.387 18.439.968.127
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 2.131.244.007 3.835.338.121
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 121.954.336 203.172.103
Ticari Borçlar
3.978.326.648 957.692.461
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlar
6 378.857 124.121
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 3.977.947.791 957.568.340
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
105.236.259 85.947.190
Öteki Borçlar
103.224.581 106.154.090
Alakalı Taraflara Öteki Borçlar
6 76.485.898 35.196.374
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öteki Borçlar
8 26.738.683 70.957.716
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 61.242.774 33.077.478
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
2.625.806 126.681.377
Kısa Vadeli Karşılıklar
43.289.483 30.488.537
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
14.842.168 6.834.999
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
28.447.315 23.653.538
Öbür Kısa Vadeli Yükümlülükler
34.610.628 21.335.068
ORTA TOPLAM
6.581.754.522 5.399.886.425
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
6.581.754.522 5.399.886.425
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 63.602.659 54.932.450
Öbür Borçlar
1.212.047 1.252.561
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
1.212.047 1.252.561
Uzun Vadeli Karşılıklar
325.428.080 289.453.853
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
325.428.080 289.453.853
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
835.999.232 725.237.787
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.226.242.018 1.070.876.651
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
7.807.996.540 6.470.763.076
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
14.353.147.792 11.969.204.188
Ödenmiş Sermaye
15 706.000.000 600.000.000
Geri Alınmış Hisseler (-)
15 -278.022.224
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
15 1.585.651.045
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler (Giderler)
15 5.683.802.749 5.710.444.606
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Karları (Kayıpları)
5.683.802.749 5.710.444.606
Maddi Duran Varlık Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
5.885.211.157 5.885.211.157
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Yararları (Kayıpları)
-201.408.408 -174.766.551
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 429.402.476 75.019.919
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
5.025.402.931 1.450.056.281
Net Devir Karı yahut Zararı
1.200.910.815 4.133.683.382
Denetim Gücü Olmayan Paylar
15 55 863
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
14.353.147.847 11.969.205.051
TOPLAM KAYNAKLAR
22.161.144.387 18.439.968.127
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Hisseler Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.05.2022 – 31.10.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
600.000.000 3.435.448.134 -38.871.551 59.494.273 111.915.121 1.353.666.806 5.521.652.783 238 5.521.653.021
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Mecburî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Yanlışlara Ait Düzeltmeler
0
Başka Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
15.486.745 1.338.180.061 -1.353.666.806 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-17.533.348 315.914.970 298.381.622 560 298.382.182
Periyot Karı (Zararı)
315.914.970 315.914.970 560 315.915.530
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-17.533.348 -17.533.348 -17.533.348
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Devirde Ödenen Kar Hissesi Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Hissesi Hariç Hisse Sahiplerine Yapılan Öbür Ödemeler
0
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı İştirak Edinimi yahut Elden Çıkarılması
0
Bağlı İştiraklerde Denetim Kaybı ile Sonuçlanmayan Hisse Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Hisse Sahiplerinin Öbür Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Yararları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Bedel Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Kıymetine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Vakit Pahasındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
0
Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Bedelindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Bedeline Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Kıymet Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
